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1
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<?php |
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2
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3
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namespace NFePHP\EFD\Elements\ICMSIPI; |
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4
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5
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use NFePHP\EFD\Common\Element; |
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6
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use NFePHP\EFD\Common\ElementInterface; |
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7
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use \stdClass; |
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9
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/** |
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* REGISTRO G110: ICMS – ATIVO PERMANENTE – CIAP |
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* |
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* Este registro tem o objetivo de prestar informações sobre o CIAP: |
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* |
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* a) saldo de ICMS do CIAP, composto pelo valor do ICMS de bens |
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* ou componentes (somente componentes cujo crédito de ICMS já foi |
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* apropriado) que entraram anteriormente ao período de apuração. (campo 4); |
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* b) o somatório das parcelas de ICMS passíveis de apropriação de cada bem ou |
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* componente, inclusive aqueles que foram escriturados no CIAP em período |
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* anterior (campo 5); |
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* c) o valor do índice de participação do somatório do valor das saídas |
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* tributadas e saídas para exportação no valor total das saídas (campo 8) - |
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* (o valor é sempre igual ou menor que 1 (um); |
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* d) o valor de ICMS a ser apropriado como crédito. Esse valor (campo 9) será |
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* apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, como ajuste de |
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* apuração, salvo se a legislação obrigar à emissão de documento fiscal; |
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* e) o valor de outras parcelas de ICMS a ser apropriado. Esse valor |
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* (campo 10) será apropriado diretamente no Registro de Apuração do ICMS, |
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|
* como ajuste de apuração, salvo se a legislação obrigar à emissão |
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* de documento fiscal. |
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* |
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* Não podem ser informados dois ou mais registros com a mesma combinação de |
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* conteúdo nos campos DT_INI e DT_FIN e esta combinação deve ser igual à |
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* informada em um registro E100. |
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*/ |
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class G110 extends Element implements ElementInterface |
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{ |
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const REG = 'G110'; |
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38
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const LEVEL = 2; |
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const PARENT = 'G001'; |
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|
protected $parameters = [ |
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'DT_INI' => [ |
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|
'type' => 'string', |
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44
|
|
|
'regex' => '^(0[1-9]|[1-2][0-9]|31(?!(?:0[2469]|11))|30(?!02))(0[1-9]|1[0-2])([12]\d{3})$', |
|
45
|
|
|
'required' => true, |
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46
|
|
|
'info' => 'Data inicial a que a apuração se refere.', |
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47
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|
'format' => '' |
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48
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|
], |
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49
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|
'DT_FIN' => [ |
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50
|
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|
'type' => 'string', |
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51
|
|
|
'regex' => '^(0[1-9]|[1-2][0-9]|31(?!(?:0[2469]|11))|30(?!02))(0[1-9]|1[0-2])([12]\d{3})$', |
|
52
|
|
|
'required' => true, |
|
53
|
|
|
'info' => 'Data inicial a que a apuração se refere.', |
|
54
|
|
|
'format' => '' |
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55
|
|
|
], |
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56
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|
'SALDO_IN_ICMS' => [ |
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57
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|
'type' => 'numeric', |
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58
|
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|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
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|
|
'required' => true, |
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60
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|
'info' => 'Saldo inicial de ICMS do CIAP, composto por ICMS de bens que entraram' |
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61
|
|
|
. ' anteriormente ao período de apuração (somatório dos campos 05 a 08' |
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62
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. ' (VL_IMOB_ICMS_OP + VL_IMOB_ICMS_ST + VL_IMOB_ICMS_FRT + VL_IMOB_ICMS_DIF) ' |
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63
|
|
|
.' dos registros G125)', |
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64
|
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|
'format' => '15v2' |
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65
|
|
|
], |
|
66
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|
'SOM_PARC' => [ |
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67
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|
'type' => 'numeric', |
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68
|
|
|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
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69
|
|
|
'required' => true, |
|
70
|
|
|
'info' => 'Somatório das parcelas de ICMS passível de' |
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71
|
|
|
. ' apropriação de cada bem (campo 10 (VL_PARC_PASS) do G125)', |
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72
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|
'format' => '15v2' |
|
73
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|
|
], |
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74
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'VL_TRIB_EXP' => [ |
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75
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|
'type' => 'numeric', |
|
76
|
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|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
|
77
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|
|
'required' => true, |
|
78
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'info' => 'Valor do somatório das saídas tributadas e' |
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. 'saídas para exportação', |
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80
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|
'format' => '15v2' |
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81
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|
], |
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82
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|
'VL_TOTAL' => [ |
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83
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|
'type' => 'numeric', |
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84
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|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
|
85
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|
'required' => true, |
|
86
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|
'info' => 'Valor total de saídas', |
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87
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|
'format' => '15v2' |
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88
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|
], |
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89
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|
'IND_PER_SAI' => [ |
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90
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|
'type' => 'numeric', |
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91
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|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
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92
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|
|
'required' => true, |
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93
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'info' => 'Índice de participação do valor do somatório das ' |
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94
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|
. 'saídas tributadas e saídas para exportação no ' |
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95
|
|
|
. 'valor total de saídas (Campo 06 VL_TRIB_EXP dividido pelo campo 07 VL_TOTAL)', |
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96
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|
'format' => '15v8' |
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97
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|
|
], |
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98
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'ICMS_APROP' => [ |
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99
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'type' => 'numeric', |
|
100
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|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
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101
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|
|
'required' => true, |
|
102
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|
'info' => 'Valor de ICMS a ser apropriado na apuração do ICMS, ' |
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103
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|
|
. 'correspondente á multiplicação do campo 05 (SOM_PARC) pelo campo 08 (IND_PER_SAI).', |
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104
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|
|
'format' => '15v2' |
|
105
|
|
|
], |
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106
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|
'SOM_ICMS_OC' => [ |
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107
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|
'type' => 'numeric', |
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108
|
|
|
'regex' => '^\d+(\.\d*)?|\.\d+$', |
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109
|
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|
'required' => true, |
|
110
|
|
|
'info' => 'Valor de outros créditos a ser apropriado na Apuração do ICMS,' |
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111
|
|
|
. ' correspondente ao somatório do campo 09 (VL_PARC_APROP) do registro G126.', |
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112
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|
|
'format' => '15v2' |
|
113
|
|
|
] |
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114
|
|
|
]; |
|
115
|
|
|
|
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116
|
|
|
/** |
|
117
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|
|
* Constructor |
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|
* @param \stdClass $std |
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|
*/ |
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|
public function __construct(\stdClass $std) |
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121
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|
{ |
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122
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|
parent::__construct(self::REG); |
|
123
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|
$this->std = $this->standarize($std); |
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124
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|
|
$this->postValidation(); |
|
125
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|
|
} |
|
126
|
|
|
|
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127
|
|
|
/** |
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128
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|
* Aqui são colocadas validações adicionais que requerem mais logica |
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* e processamento |
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130
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|
* Deve ser usado apenas quando necessário |
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131
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|
|
* @throws \InvalidArgumentException |
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132
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|
*/ |
|
133
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|
|
public function postValidation() |
|
134
|
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{ |
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135
|
|
|
if ($this->values->vl_trib_exp > $this->values->vl_total) { |
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136
|
|
|
throw new \InvalidArgumentException("[" . self::REG . "] O valor " |
|
137
|
|
|
. "informado no campo VL_TRIB_EXP deve ser menor ou igual ao informado " |
|
138
|
|
|
. "no campo VL_TOTAL."); |
|
139
|
|
|
} |
|
140
|
|
|
} |
|
141
|
|
|
} |
|
142
|
|
|
|
nfephp-org /
sped-efd
